Новости Днепропетровска и Днепропетровской области

27 августа 2014 года

Главное управление Миндоходив в Днепропетровской области информирует 26 августа 2014 года

Информация о деятельности:

В Днепропетровской области разоблачены фиктивные операции

Недавно следователями ГУ Миндоходив в Днепропетровской области в ходе расследования уголовного производства разоблачили факт уклонения должностными лицами предприятия «Ю» от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 1,7 млн. Грн.

В ходе досудебного расследования установлено, что директор предприятия «Ю», будучи ответственным за правильный учет результатов финансово-хозяйственной деятельности предприятия, составление бухгалтерской отчетности и уплату налогов, в нарушение требований Налогового кодекса Украины путем безосновательного завышения валовых расходов при взаимоотношениях с предприятием с признаками «фиктивности », уклонился от уплаты ПВД в больших размерах.

Не дожидаясь, пока уголовное производство с обвинительным заключением миндоходивцы направят в суд, руководитель предприятия «Ю» полностью возместил нанесенный государству ущерб вместе со штрафами - 2,2 млн. Грн.

В связи с полным возмещением причиненного преступлением вреда, следователями ГУ Миндоходив в Днепропетровской области уголовное производство направлено в суд с ходатайством об освобождении директора предприятия «Ю» от уголовной ответственности.

Масло с привкусом горечи

Специалистами ГУ Миндоходив в Днепропетровской области во время документального расследования было установлено, что определенные предприятия - поставщики сырья для производства подсолнечного масла не имеют достаточных материально-технических ресурсов для осуществления хозяйственной деятельности, а именно: отсутствуют трудовые ресурсы, производственное, транспортное и другое оборудование, сырье материалы для осуществления основного вида деятельности. Таким образом, сделки, заключенные между предприятием «Д» и контрагентами - поставщиками признаны не направлены на реальное наступление правовых последствий, и противоречат интересам государства и являются недействительными, а сами хозяйственные операции по приобретению товарно-материальных ценностей от предприятий-поставщиков носят бестоварный характер. При документальной проверке днепропетровского предприятия «Д», которое производит подсолнечное масло, внимание специалистов ГУ Миндоходив в Днепропетровской области привлекли контрагенты - поставщики жмыха из семян подсолнечника. Анализ их хозяйственных отношений показал, что они переходили законодательную границу.

На предприятии «Д» отсутствуют также документы, подтверждающие соответствие полученного товара утвержденным стандартам, а порядок транспортировки активов не подтвержден товарно-транспортными накладными или актами приема-передачи товара.

До того, проверкой установлены факты отнесения в состав валовых расходов сумм за выполненные работы, по которым накладные и акты выполненных работ не заверенные подписями должностных лиц предприятия - поставщика.

Нарушение налогового законодательства стоили «изобретательному» предприятию более 888 тыс. Грн., Которые полностью уплачены в бюджет.

По информации Главного управления Миндоходов в Днепропетровской области. dp.minrd.gov.ua